কমছে সঞ্চিতি সংরক্ষণ, দুর্বল হচ্ছে ব্যাংক
প্রকাশিত হয়েছে : ১৭ জানুয়ারি ২০২৪, ৮:২২:২৪ অপরাহ্ন
জালালাবাদ ডেস্ক: আমানতকারীদের জমাকৃত অর্থ থেকে ঋণ বিতরণ করে ব্যাংক। আমানতের সুরক্ষার অংশ হিসেবে ব্যাংকগুলোকে বিতরণকৃত ঋণের বিপরীতে নিরাপত্তা সঞ্চিতি (প্রভিশন) সংরক্ষণ করতে হয়। সঞ্চিতি রাখতে হয় ব্যাংকের অর্জিত পরিচালন মুনাফা থেকে। কোনো ব্যাংকের সঞ্চিতি ঘাটতি থাকার অর্থ হলো ওই ব্যাংকের আর্থিক ভিত দুর্বল। দেশের ব্যাংকগুলোর খেলাপি ঋণের উল্লম্ফনের সঙ্গে পাল্লা দিয়ে সঞ্চিতি ঘাটতির পরিমাণ বেড়েই চলছে। কেন্দ্রীয় ব্যাংকের তথ্য বলছে, গত বছরের জুন শেষে ব্যাংক খাতে সঞ্চিতি সংরক্ষণের অনুপাত ৭৮ দশমিক ৭৬ শতাংশে নেমে এসেছে। দেশের ব্যাংক খাতে সঞ্চিতি সংরক্ষণের এত নি¤œ হার অতীতে কখনো দেখা যায়নি।
দেশের ব্যাংক খাতের স্থিতিশীলতা পর্যালোচনা করে প্রতি ত্রৈমাসিকে ‘ফাইন্যান্সিয়াল স্ট্যাবিলিটি অ্যাসেসমেন্ট রিপোর্ট’ প্রকাশ করে বাংলাদেশ ব্যাংক। প্রকাশনাটির গত বছরের এপ্রিল-জুন মেয়াদের প্রতিবেদন গতকাল প্রকাশ করা হয়েছে। এতে দেখা যায়, ব্যাংক খাতে সঞ্চিতি সংরক্ষণের অনুপাত ধারাবাহিকভাবে কমে যাচ্ছে। ২০২১ সালের মার্চে দেশের ব্যাংক খাতে সঞ্চিতি সংরক্ষণের প্রয়োজন ছিল ৬৪ হাজার ৮০২ কোটি টাকা। ওই সময় সংকট সত্ত্বেও ব্যাংকগুলো ৬৪ হাজার ৬৭৮ কোটি টাকার সঞ্চিতি সংরক্ষণ করতে পেরেছিল। সে হিসাবে এর হার ছিল ৯৯ দশমিক ৮ শতাংশ। এরপর থেকে ধারাবাহিকভাবে এ অনুপাত কমছে। ২০২১ সালের ডিসেম্বরে এসে সঞ্চিতি সংরক্ষণের অনুপাত ৮২ শতাংশের ঘরে নেমে আসে। পরবর্তী সময়ে এ অনুপাত কিছুটা বাড়লেও গত বছরের জুনে তা ৭৮ দশমিক ৭৬ শতাংশে নেমে যায়।
খেলাপি ঋণ বেড়ে যাওয়ায় ২০২৩ সালের জুনে ব্যাংকগুলোর সঞ্চিতি সংরক্ষণের প্রয়োজনীয়তা লাখ কোটি টাকা অতিক্রম করে। গত জুনে ব্যাংক খাতে সঞ্চিতি সংরক্ষণের প্রয়োজন দাঁড়ায় ১ লাখ ১ হাজার ৩১ কোটি টাকা। ওই সময় ব্যাংকগুলো ৭৯ হাজার ৫৬৭ কোটি টাকার সঞ্চিতি সংরক্ষণ করতে সামর্থ্য হয়। সে হিসাবে সঞ্চিতি সংরক্ষণের অনুপাত ৭৮ দশমিক ৭৬ শতাংশে নেমে এসেছে। জুনের পর ব্যাংকগুলোর সঞ্চিতি সংরক্ষণ পরিস্থিতির আরো অবনতি হয়েছে। সেপ্টেম্বর শেষে সরকারি-বেসরকারি নয় ব্যাংকের সঞ্চিতি ঘাটতির পরিমাণ দাঁড়ায় ২৮ হাজার ৭৫৪ কোটি টাকায়।
সঞ্চিতি সংরক্ষণের হার এতটা কমে যাওয়াকে ব্যাংক খাতের বিপদ সংকেত বলে মনে করেন অর্থনীতিবিদ ড. আহসান এইচ মনসুর। তিনি বলেন, ‘কোনো ব্যাংকের সঞ্চিতি ঘাটতি বেড়ে যাওয়া মানে ওই ব্যাংক দুর্বল হয়ে যাচ্ছে। দেশের ভালো ব্যাংকগুলো প্রয়োজনের চেয়েও বেশি সঞ্চিতি সংরক্ষণ করে। সে কারণে দুর্বল ব্যাংকগুলোর ঘাটতি সত্ত্বেও সঞ্চিতি সংরক্ষণের অনুপাত ভালো দেখাত। এখন এ অনুপাত যে পর্যায়ে নেমে এসেছে, সেটি অতীতে কখনো দেখিনি।’
আহসান এইচ মনসুর বলেন, ‘কেন্দ্রীয় ব্যাংক রাষ্ট্রায়ত্ত ব্যাংকগুলোসহ বেসরকারি খাতের অনেক ব্যাংককে সঞ্চিতি সংরক্ষণে ডেফারেল সুবিধা দিচ্ছে। কোনো কোনো ব্যাংককে এখনকার সঞ্চিতি সংরক্ষণের জন্য পাঁচ-সাত বছর অতিরিক্ত সময় দেয়া হচ্ছে। সঞ্চিতি সংরক্ষণে ছাড় দেয়া মানে “ময়লা কার্পেটের নিচে” চাপা দেয়া। কার্পেটের নিচে চাপা দেয়া ময়লা যত বেশিদিন থাকবে, তত বেশি দুর্গন্ধ ছড়াবে।’
আমানতকারীদের সুরক্ষার জন্য ব্যাংকগুলোকে বিতরণকৃত ঋণের বিপরীতে বিভিন্ন হারে নিরাপত্তা সঞ্চিতি (প্রভিশন) সংরক্ষণ করতে হয়। বাংলাদেশ ব্যাংকের নীতিমালা অনুযায়ী, ব্যাংকের অশ্রেণীকৃত বা নিয়মিত ঋণের বিপরীতে দশমিক ২৫ থেকে ৫ শতাংশ হারে সঞ্চিতি রাখতে হয়। আর ব্যাংকগুলোকে নি¤œমান বা সাব-স্ট্যান্ডার্ড ঋণের বিপরীতে ২০ শতাংশ, ডাউটফুল বা সন্দেহজনক ঋণের বিপরীতে ৫০ শতাংশ এবং মন্দ বা খারাপ ঋণের বিপরীতে শতভাগ সঞ্চিতি সংরক্ষণ করতে হয়। এটি করতে হয় ব্যাংকগুলোর অর্জিত পরিচালন মুনাফা থেকে। ব্যাংক খাতে খেলাপি ঋণ বেড়ে যাওয়ায় সঞ্চিতি সংরক্ষণের প্রয়োজনীয়তা বেড়েই চলছে।
বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, ২০২২ সালের ডিসেম্বর শেষে খেলাপি ঋণের পরিমাণ ছিল ১ লাখ ২০ হাজার ৬৫৬ কোটি টাকা। গত বছরের সেপ্টেম্বর শেষে এটি ১ লাখ ৫৫ হাজার ৩৯৭ কোটি টাকায় গিয়ে ঠেকে। সে হিসাবে গত বছরের প্রথম নয় মাসে খেলাপি ঋণ বেড়েছে ৩৪ হাজার ৭৪১ কোটি টাকা। সেপ্টেম্বর শেষে ব্যাংক খাতের ৯ দশমিক ৯৩ শতাংশ ঋণ ছিল খেলাপির খাতায়।
ব্যাংকগুলোর পাশাপাশি কেন্দ্রীয় ব্যাংকও খেলাপি ঋণের পরিমাণ কম দেখাতে চাইছে। এ কারণে ঋণ পুনঃতফসিলের নীতিমালা সহজ করা হয়েছে। বাণিজ্যিক ব্যাংকগুলো এখন চাইলে নিজেরাই যেকোনো ঋণ পুনঃতফসিল করতে পারছে। নীতি ছাড়ের এ সুযোগে ব্যাংকগুলো ঋণ পুনঃতফসিলের রেকর্ডও গড়েছে। শুধু ২০২২ সালে ব্যাংকগুলোর পুনঃতফসিলকৃত ঋণের পরিমাণ ছিল ৬৩ হাজার ৭২০ কোটি টাকা। গণহারে ঋণ পুনঃতফসিল অব্যাহত ছিল গত বছরেও। বিশেষ করে জাতীয় নির্বাচনের আগে খেলাপি ঋণ কম দেখাতে পুনঃতফসিলের মাত্রা আরো বাড়ানো হয়েছে। তবে এখনো গত বছরের ঋণ পুনঃতফসিলের পরিমাণ কেন্দ্রীয় ব্যাংক থেকে প্রকাশ করা হয়নি।
একাধিক ব্যাংকের শীর্ষ নির্বাহী জানান, ‘ব্যাংক খাতের সঞ্চিতি ঘাটতির পরিমাণ যা দেখানো হচ্ছে, প্রকৃত ঘাটতি তার চেয়েও অনেক বেশি। সরকারি-বেসরকারি অনেক ব্যাংকই গত কয়েক বছর ধরে সঞ্চিতি সংরক্ষণে ডেফারেল সুবিধা নিচ্ছে। এ কারণে ওই ব্যাংকগুলোর সঞ্চিতি ঘাটতির তথ্য কেন্দ্রীয় ব্যাংকের প্রতিবেদনে আসছে না। ডেফারেল সুবিধা নেয়া ব্যাংকগুলোর ঘাটতি আমলে নিলে সঞ্চিতি সংরক্ষণের অনুপাত ৫০ শতাংশে নেমে আসবে।’
এ বিষয়ে বাংলাদেশ ব্যাংকের সাবেক গভর্নর ড. সালেহউদ্দিন আহমেদ বলেন, ‘দেশের ব্যাংক খাতের সুশাসন অনেক আগেই ভেঙে পড়েছে। ব্যাংকের পরিচালনা পর্ষদ ও ব্যবস্থাপনা কর্তৃপক্ষের যোগসাজশে ঋণের নামে জনগণের অর্থ লুণ্ঠন হয়েছে। এ কারণে পুনঃতফসিল নীতিমালা সহজ করা সত্ত্বেও ব্যাংক খাতে খেলাপি ঋণ নিয়ন্ত্রণে রাখা সম্ভব হচ্ছে না। দেশের ব্যাংকগুলোয় দৃশ্যমান খেলাপি ঋণের চেয়ে ধামাচাপা দেয়া খেলাপি ঋণ অনেক বেশি। ব্যাংক খাত ভঙ্গুর হয়ে পড়ার প্রভাব অর্থনীতির সবক্ষেত্রে এখন দৃশ্যমান।’